唐山三友化工股份有限公司

        董事會審計委員會2018年度工作報告

  根據《上市公司治理準則》、《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》和《唐山三友化工股份有限公司章程》、《唐山三友化工股份有限公司董事會審計委員會工作細則》等相關法律法規的規定，作為唐山三友化工股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會審計委員會委員，本著勤勉盡責的原則，認真履行審計監督職責，現將2018年度工作情況報告如下：

    一、審計委員會人員構成情況

  公司第七屆董事會審計委員會由5名委員構成，分別為楊貴鵬先生、于得友先生、王兵先生、鄭瑞志先生、鄧文勝先生，其中楊貴鵬先生、鄭瑞志先生、鄧文勝先生為獨立董事，楊貴鵬先生為審計委員會主任。

    二、會議召開情況

  2018年，審計委員會共召開會議四次，全體委員均親自出席了全部會議，會議分別就公司生產經營情況、內部控制報告、財務狀況、關聯交易、內部審計工作、定期報告等議案進行了審議，并向公司董事會提出了審議意見。

    三、主要工作情況

  （一）監督及評估外部審計機構工作

  報告期內,董事會審計委員會對中喜會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中喜會計師事務所”）的獨立性和專業性進行了評估：認為中喜會計師事務所作為擁有證券、期貨相關執業資格的審計機構，具有豐富的上市公司執業經驗，在相關業務合作過程中，遵循職業準則，忠實勤勉地履行職責，從專業角度維護了公司及股東的合法權益，較好地完成了公司委托的各項工作，經審計委員會審議表決，向董事會建議公司續聘中喜會計師事務所為2018年度財務審計和內部控制審計機構。

  在完成公司2017年度財務審計和內部控制審計工作期間，審計委員會與會計師事務所就審計工作安排進行磋商，確定了審計范圍、審計計劃、審計方法及審計工作具體事項和時間安排。在審計過程中通過不定期聯系項目審計負責人，督促審計進度，并及時就審計過程中出現的問題進行溝通，有力保障了公司財務
審計和內部控制審計工作的有效推進。

  （二）指導內部審計工作

  報告期內，審計委員會認真審閱了公司年度內部審計工作計劃及審計部工作報告，積極督促公司審計部嚴格按照內部審計計劃執行，指導公司內部審計工作正常有序開展，并結合公司實際情況對內部審計發現的問題、相關整改要求以及管理建議提出了指導性意見。審計委員會認為公司內部審計工作制度健全，審計部人員素質高，內審工作能夠有效開展，能夠就內審中發現的問題及時提出整改意見和建議，促進公司內部控制和各項制度的持續改進和有效執行，充分履行了審計監督職責。報告期內，未發現公司內部審計工作存在重大問題的情況。

  （三）審閱公司財務情況

  1、審閱財務報告。報告期內，審計委員會對公司定期報告中有關財務信息進行審查，并對定期報告的編制提出了專業指導意見和建議，認為公司各定期報告均能嚴格按照《企業會計準則》的規定編制，不存在虛假記載及重大錯報的情況，所載內容能夠充分反映公司各期的財務狀況和經營成果，符合公司的實際情況。在年報審計過程中，審計委員會與中喜會計師事務所及公司管理層召開了年度審計工作溝通會，就審計工作小組的成員構成、審計計劃、風險判斷以及2017年度的審計重點，年審時間安排等事項進行溝通。審計期間，審計委員會責成財務部門密切配合中喜會計師事務所的審計工作，定期聽取審計部匯報審計進展情況，并發函督促年審會計師在約定時限內提交審計報告，確保公司年度報告及相關文件按時披露。

  2、關注公司日常關聯交易情況。報告期內，我們對公司日常關聯交易進行了詳細的審核，認為公司日常關聯交易是基于公司正常生產經營的需要所發生的，是必要的、有利的，不存在損害公司及公司股東特別是中小股東利益的情形，不會對公司獨立性產生影響。關聯交易協議的簽訂遵循了一般商業原則，交易定價公允、合理，充分體現了公平、自愿、等價、有償的交易原則。公司董事會在對該議案進行表決時，關聯董事回避表決，關聯交易的表決程序符合相關法律法規的規定。

  3、審查對子公司長期股權投資計提資產減值準備的合理性、合規性。2018年4月10日，公司召開的七屆三次董事會審議通過了《關于對子公司長期股權投
資計提資產減值準備的議案》，我們審閱了該項議案，認為公司對子公司唐山三友志達鈣業有限公司長期股權投資全額計提資產減值準備符合《企業會計準則》等相關規定和公司實際情況，更能公允地反映公司的財務狀況和經營成果，同意公司對該項長期股權投資全額計提資產減值準備。

  （四）評估內部控制有效性

  報告期內，審計委員會審閱了《中喜會計師事務所出具的2017年度內控審計報告》及《公司2017年度內部控制評價報告》，并對公司內部控制的有效性進行了評估，認為：公司內部控制評價范圍涵蓋了公司的主要業務和事項，不存在重大遺漏；公司的內部控制與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，對納入評價范圍的業務與事項均嚴格按照《公司內部控制管理手冊》的要求得以有效執行，不存在內部控制重大缺陷、重要缺陷，對個別存在的一般內控缺陷，已經整改完畢，目前運行情況良好；公司的內部控制實際運作情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理規范的要求。

    四、總結

  報告期內，審計委員會進一步強化內部控制，充分發揮審計、監督管理作用，維護審計的獨立性，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，充分發揮了公司董事會審計委員會的職能，維護了公司及全體股東利益。

  2019年，董事會審計委員會將繼續發揮委員會的專業職能，勤勉忠實地履行職責，繼續加大監督檢查力度，不斷強化對內部審計的指導和外部審計的監督評估，加強與公司董事會、監事會及管理層的溝通交流，進一步完善內控體系制度建設，規范內控制度執行，同時積極探索更為有效的日常監督機制，為公司重大經營事項決策的科學性、規范性與嚴謹性提供有力支撐，不斷促進公司治理水平的提升。

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                                                董事會審計委員會

                                                  2019年4月25日