銀星能源:2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來的專項說明
寧夏銀星能源股份有限公司
2018年度
非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來的
專項說明
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專項說明
非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表 1
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關于寧夏銀星能源股份有限公司
2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來的
專項說明
XYZH/2019YCA20030
寧夏銀星能源股份有限公司全體股東：
我們按照中國注冊會計師審計準則審計了寧夏銀星能源股份有限公司（以下簡稱銀星
能源公司）2018年度財務報表，包括2018年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負債表、2018
年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權益變動表以
及財務報表附注，并于2019年3月15日出具了XYZH/2019YCA20027號無保留意見的審計
報告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關于規(guī)范上市公司
與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號文），以
及深圳證券交易所相關披露的要求，銀星能源公司編制了本專項說明所附的銀星能源公司
2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表（以下簡稱匯總表）。
編制和對外披露匯總表，并確保其真實性、合法性及完整性是銀星能源公司的責任。
我們對匯總表所載資料與我們審計銀星能源公司2018年度財務報表時所復核的會計資料
和經(jīng)審計的財務報表的相關內容進行了核對，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。
除對銀星能源公司2018年度財務報表執(zhí)行審計，以及將本專項說明后附的匯總表所
載項目金額與我們審計銀星能源公司2018年度財務報表時銀星能源公司提供的會計資料
和經(jīng)審計的財務報表的相關內容進行核對外，我們沒有對本專項說明后附的匯總表執(zhí)行任
何附加程序。
為了更好地理解銀星能源公司2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況，匯總表應當與已審計的財務報表一并閱讀。
本專項說明僅供銀星能源公司為2018年度報告披露之目的使用，未經(jīng)本事務所書面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：
中國注冊會計師：
中國 北京 二○一九年三月十五日
附件一
2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表
上市公司名稱：寧夏銀星能源股份有限公司 單位：元
非經(jīng)營性資金占 占用方與上市公 上市公司核 2018年期初占用 2018年度占用累計發(fā)生 2018年度占用資金 2018年度償還累 2018年期末占
用 資金占用方名稱 司的關聯(lián)關系 算的會計科 資金余額 金額（不含利息） 的利息(如有） 計發(fā)生金額 用資金余額 占用形成原因 占用性質
目
現(xiàn)大股東及其附 -
屬企業(yè)
小計 - - - - - - - - - -
前大股東及其附 -
屬企業(yè)
小計 - - - - -
總計 - - - - - - - - - -
其它關聯(lián)資金往 往來方與上市公 上市公司核 2018年期初往來 2018年度往來累計發(fā)生 2018年度往來資金 2018年度償還累 2018年期末往
來 資金往來方名稱 司的關聯(lián)關系 算的會計科 資金余額 金額（不含利息） 的利息（如有） 計發(fā)生金額 來資金余額 往來形成原因 往來性質
目
中鋁寧夏能源集團有限公司太 母公司分支機構 應收賬款 1,179,220.00 2,645,600.00 3,824,820.00 - 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營性往來
陽山光伏發(fā)電廠
中鋁寧夏能源集團有限公司紅 母公司分支機構 應收賬款 1,494,860.50 218,120.00 1,712,980.50 - 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營性往來
寺堡光伏發(fā)電廠
中鋁寧夏能源集團有限公司 母公司 應收賬款 - 7,994,073.00 4,994,073.00 3,000,000.00 提供勞務 經(jīng)營性往來
寧夏意科太陽能發(fā)電有限公司 同一母公司 應收賬款 3,324,750.00 171,000.00 3,324,750.00 171,000.00 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營性往來
中鋁寧夏能源集團有限公司馬 母公司分支機構 應收賬款 - 104,500.00 94,050.00 10,450.00 該款項系提供勞務形成。本期借方發(fā)生額為收 經(jīng)營性往來
蓮臺發(fā)電廠 購原石橋公司股權前形成。
北京意科能源技術有限公司 同一母公司 應收賬款 171,724.00 - - 171,724.00 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營性往來
寧夏銀儀電力工程有限公司 同一最終控制方 應收賬款 14,900,000.00 237,140.88 15,137,140.88 - 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營性往來
寧夏銀儀電力工程有限公司 同一最終控制方 應收賬款 434,670.50 183,195.58 617,866.08 - 提供勞務 經(jīng)營性往來
大股東及其附屬 包頭鋁業(yè)有限公司 同一母公司 應收賬款 - 345,200.00 200,000.00 145,200.00 提供勞務 經(jīng)營性往來
企業(yè) 中衛(wèi)寧電新能源有限公司 同一母公司 應收賬款 43,000.00 998,959.00 942,063.00 99,896.00 銷售產(chǎn)品 經(jīng)營性往來
寧夏銀星煤業(yè)有限公司 同一母公司 應收賬款 4,604,739.00 430,677.00 4,515,205.30 520,210.70 提供勞務 經(jīng)營性往來
寧夏銀星煤業(yè)有限公司 同一母公司 應收賬款 112,650.00 - 112,650.00 提供勞務 經(jīng)營性往來
寧夏銀星發(fā)電有限責任公司 同一母公司 應收賬款 - 310,000.00 279,000.00 31,000.00 提供勞務 經(jīng)營性往來
寧夏王洼煤業(yè)有限公司 同一母公司 應收賬款 1,601,423.39 8,988,242.66 6,000,000.00 4,589,666.05 提供勞務 經(jīng)營性往來
該款項系提供勞務形成。期末余額中，收購原
寧夏王洼煤業(yè)有限公司 同一母公司 應收賬款 3,274,471.00 3,274,471.00 石橋公司股權前形成的余額為2,276,891.00 經(jīng)營性往來
元，收購股權后形成的余額為997,580.00元。
寧夏新能源研究院（有限公司） 同一母公司 應收賬款 43,700.00 43,700.00 - 提供勞務 經(jīng)營性往來
寧夏寧電物流有限公司 同一母公司 其他應收款 - 95,000.00 10,000.00 85,000.00 支付保證金 經(jīng)營性往來
中鋁招標有限公司 同一最終控制方 其他應收款 - 400,000.00 34,212.00 365,788.00 支付保證金 經(jīng)營性往來
中鋁寧夏能源集團有限公司 母公司 其他應收款 13,115,280.03 13,115,280.03 代付款項 經(jīng)營性往來
寧夏銀星多晶硅有限責任公司 聯(lián)營企業(yè) 其他應收款 7,871,273.07 7,871,273.07 未付股利 經(jīng)營性往來
小計 - - - 35,625,660.46 39,667,809.15 - 54,845,140.79 20,448,328.82 - -
上市公司的子公司及
其附屬企業(yè)
小計 - - - - -
關聯(lián)自然人及其控
制的法人
小計 - - - - -
其他關聯(lián)人及其附
屬企業(yè)
小計 - - - - -
總計 - - - - -
企業(yè)負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
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