北方光電股份有限公司獨立董事

  關于公司第五屆董事會第二十次會議有關事項的獨立意見根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、上海證券交易所《上市公司關聯(lián)交易實施指引》及公司《章程》等有關規(guī)定，作為北方光電股份有限公司的獨立董事，我們對公司第五屆董事會第二十次會議相關事項發(fā)表獨立意見如下：

     一、關于會計政策變更的獨立意見

     公司本次會計政策變更是根據(jù)國家財政部政策變化進行的調(diào)整，能夠客觀、公允地反映公司財務狀況和經(jīng)營成果，符合財政部、中國證監(jiān)會和上海證券交易所的相關規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。我們同意公司本次會計政策變更。

     二、關于聘任會計師事務所的獨立意見

     我們認為，致同會計師事務所（特殊普通合伙）具備證券、期貨相關業(yè)務從業(yè)資格，具備為上市公司提供審計服務的經(jīng)驗與能力，在公司2016年度審計中，勤勉盡責，遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準則，較好地履行了責任和義務。同意公司2017 年度繼續(xù)聘任其為公司的審計機構(gòu)，為公司提供財務報告及內(nèi)部控制審計服務，并將相關議案提交股東大會審議。

     獨立董事：范滇元、張明燕、張國玉

     二�一七年八月二十六日