四川東材科技集團(tuán)股份有限公司

                            內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

                           廣會(huì)審字[2017]G16043810088號(hào)

目         錄

報(bào)告正文…………………………………………………1-2

                            內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

                                                 廣會(huì)審字[2017]G16043810088號(hào)

四川東材科技集團(tuán)股份有限公司全體股東：

    按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計(jì)了四川東材科技集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“ 東材科技” )2016年 12月 31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。

    一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任

    按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)價(jià)其有效性是東材科技公司董事會(huì)的責(zé)任。

    二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

    我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

    三、內(nèi)部控制的固有局限性

    內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。